Que dit la loi sur le RVER?
La loi sur le RVER (régime volontaire d’épargne retraite) a été mise en place le 1er juillet 2014. Si l’entreprise pour laquelle vous travaillez n’offre aucun régime de retraite et compte plus de cinq employés, votre employeur aura l’obligation de vous y inscrire, et ce, avant certaines dates limites.
Êtes-vous un travailleur admissible au RVER?
Comme son nom l’indique, le RVER est volontaire. Vous aurez le choix de vous désinscrire dans les 60 jours suivants l’adhésion faite par votre employeur.
Ce régime a été mis en place par le gouvernement afin de permettre à tous les travailleurs d’avoir accès à un régime de retraite. Le but est d’avoir un régime simple et peu coûteux en termes de frais de gestion, afin de favoriser l’épargne.
Est-il avantageux pour vous de cotiser au RVER?
L’analyse doit se faire au cas par cas. Cela dit, le régime pourrait être désavantageux pour une certaine partie des travailleurs qu’il vise, surtout si l’employeur n’est pas tenu d’y cotiser.
Les cotisations faites dans le RVER sont déductibles de votre revenu et s’accumulent à l’abri de l’impôt tout comme dans le REER. Les cotisations peuvent être déduites directement sur votre paie, vous permettant ainsi de bénéficier immédiatement de l’économie d’impôt. Au retrait des sommes, celles-ci sont alors imposables.
Comme le REER, pour que le RVER soit avantageux, votre taux d’imposition à la retraite doit être plus faible que celui pendant votre vie active. Le problème, c’est qu’on ne peut se fier uniquement aux tables d’impôts traditionnelles pour calculer votre taux d’imposition.
En effet, celui-ci est également influencé par un grand nombre de crédits et de programmes gouvernementaux souvent oubliés (crédit pour la TPS, crédit de solidarité, allocations familiales, contribution santé, etc.)
En tenant compte de ces crédits et programmes, votre taux d’imposition pourrait être plus élevé à la retraite qu’il ne l’est actuellement. Advenant le cas, il serait plus avantageux pour vous de cotiser à votre CELI ou de rembourser plus rapidement certaines dettes à taux d’intérêt plus élevé!
Vous êtes un employeur?
Le même principe s’applique. Il s’agit d’analyser les caractéristiques de votre entreprise pour déterminer quel régime est le plus favorable (RVER, REER collectif, CELI collectif, RPDB, RRS, RRI, etc.) Voulez-vous offrir des avantages à certains employés clés? Désirez-vous cotiser au régime? Voulez-vous que les employés aient accès aux sommes avant la retraite?
Il s’agit là de quelques questions auxquelles il faut penser pour être en mesure de proposer la bonne solution.
Contactez l’un de nos conseillers afin d’obtenir des conseils et vous faire guider dans vos démarches.